Este es el cambio clave que definió ARCA en 2025 que todos los monotributistas deben conocer

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) anunció nuevas modificaciones en el régimen simplificado de monotributo, entre las que se destaca el nuevo calendario de recategorización. Este aspecto se vuelve clave para los contribuyentes, ya que no respetarlo podría derivar en deudas, sanciones o inconvenientes con el organismo.

El propósito de estas reformas es avanzar en la modernización del sistema, permitiendo un funcionamiento más eficiente y transparente. Con una estructura actualizada, se busca facilitar el cumplimiento de obligaciones por parte de los monotributistas, promoviendo a su vez una mejor fiscalización.

Entre los beneficios esperados, ARCA apunta a una mayor trazabilidad de las operaciones, lo que permitirá detectar inconsistencias con mayor precisión. Al mismo tiempo, el nuevo enfoque propone mejorar la experiencia del contribuyente dentro del sistema, otorgando herramientas más ágiles y claras para sostener su actividad de forma regular.

ARCA

La medida impulsa una gestión cada vez más eficiente y responsable de los recursos públicos.

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Qué cambio anunció ARCA para el monotributo en 2025

Uno de los cambios más relevantes que introdujo la ex AFIP en el régimen simplificado del monotributo está vinculado con el proceso de recategorización. A partir de ahora, los contribuyentes deberán realizar este trámite dos veces al año, en los meses de febrero y agosto, revisando la facturación acumulada durante el período correspondiente para asegurar que la categoría fiscal refleje con precisión sus ingresos reales.

Otra modificación clave es la implementación obligatoria del remito digital para el traslado de bienes muebles. Esta medida reemplaza definitivamente al tradicional remito en papel, promoviendo una gestión más ágil, segura y alineada con la digitalización del sistema.

Además, esta integración con la facturación electrónica permitirá a ARCA contar con un mayor control sobre las operaciones comerciales, facilitando la detección de inconsistencias y optimizando la trazabilidad de los movimientos de mercadería.

Monotributo

Estas funciones están pensadas para brindar autonomía y eficiencia a quienes manejan sus obligaciones tributarias de forma independiente o profesional.

ARCA

Cuáles son las categorías del monotributo en 2025

A continuación, se detallan las categorías vigentes del monotributo para junio, con sus respectivos topes de ingresos brutos y los montos mensuales a abonar según el tipo de actividad:

Categoría A

• Ingreso bruto: $7.813.063,45
• Impuesto integrado: $3.633,98
• Aporte previsional: $11.871,01
• Obra social: $16.716,32
• Total a pagar: $32.221,31

Categoría B

• Ingreso bruto: $11.447.046,44
• Impuesto integrado: $6.904,57
• Aporte previsional: $13.058,11
• Obra social: $16.716,32
• Total a pagar: $36.679

Categoría C

• Ingreso bruto: $16.050.091,57
• Impuesto integrado: $11.871,01 (servicios) / $10.901,95 (bienes)
• Aporte previsional: $14.363,92
• Obra social: $16.716,32
• Total a pagar: $42.951,25 (servicios) / $41.982,19 (bienes)

Monotributo

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) lanzó su propia plataforma digital, denominada ARCA Móvil, en línea con iniciativas similares de otros organismos como ANSES.

ARCA

Categoría D

• Ingreso bruto: $19.926.340,10
• Impuesto integrado: $19.381,24 (servicios) / $18.048,78 (bienes)
• Aporte previsional: $15.800,32
• Obra social: $19.865,77
• Total a pagar: $55.047,33 (servicios) / $53.714,87 (bienes)

Categoría E

• Ingreso bruto: $23.439.190,34
• Impuesto integrado: $36.339,83 (servicios) / $28.829,60 (bienes)
• Aporte previsional: $17.380,35
• Obra social: $24.226,55
• Total a pagar: $77.946,73 (servicios) / $70.436,50 (bienes)

Categoría F

• Ingreso bruto: $29.374.695,90
• Impuesto integrado: $51.118,03 (servicios) / $37.551,16 (bienes)
• Aporte previsional: $19.118,38
• Obra social: $27.860,54
• Total a pagar: $98.096,95 (servicios) / $84.530,08 (bienes)

Categoría G

• Ingreso bruto: $35.128.502,31
• Impuesto integrado: $93.029,96 (servicios) / $46.514,98 (bienes)
• Aporte previsional: $26.765,73
• Obra social: $30.040,93
• Total a pagar: $149.836,62 (servicios) / $103.321,64 (bienes)

Categoría H

• Ingreso bruto: $53.298.417,30
• Impuesto integrado: $266.492,09 (servicios) / $133.246,04 (bienes)
• Aporte previsional: $37.472,03
• Obra social: $36.097,56
• Total a pagar: $340.061,68 (servicios) / $206.815,63 (bienes)

Monotributo

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) implementó modificaciones clave que impactan de forma directa sobre el régimen simplificado.

ARCA

Categoría I

• Ingreso bruto: $59.657.887,55
• Impuesto integrado: $529.955,85 (servicios) / $211.982,34 (bienes)
• Aporte previsional: $52.460,84
• Obra social: $44.576,86
• Total a pagar: $626.993,55 (servicios) / $309.020,04 (bienes)

Categoría J

• Ingreso bruto: $68.318.880,36
• Impuesto integrado: $635.947,02 (servicios) / $254.378,81 (bienes)
• Aporte previsional: $73.445,18
• Obra social: $50.027,83
• Total a pagar: $759.420,03 (servicios) / $377.851,82 (bienes)

Categoría K

• Ingreso bruto: $82.370.281,28
• Impuesto integrado: $890.325,83 (servicios) / $296.775,28 (bienes)
• Aporte previsional: $102.823,25
• Obra social: $57.174,67
• Total a pagar: $1.050.323,75 (servicios) / $456.773,20 (bienes)