AFIP allanó compañías del mercado bursátil y analiza 78 mil operaciones

Luego de procesar la información, la Administración realizará las fiscalizaciones de aquellos contribuyentes que no justifiquen el origen de los fondos utilizados.

En los casos que corresponda, se generarán los Reportes de Operaciones Inusuales, que son aquellas operaciones tentadas o realizadas en forma aislada o reiterada, sin justificación económica o jurídica, ya sea porque no guardan relación con el perfil económico, financiero, patrimonial o tributario del cliente.

Asimismo son operaciones que se desvían de los usos y costumbres en las prácticas de mercado, por su frecuencia, habitualidad, monto, complejidad, naturaleza y/o características particulares. También, se verificará el cumplimiento fiscal dado por los Agentes de Liquidación y Compensación (ALYC).

A su vez, se analizaron las operaciones realizadas mediante la utilización de la Clave de Inversores del Exterior (CIE) ya que si bien es un procedimiento para operaciones en el mercado de capitales de sujetos del exterior que se estableció en el año 2017, la misma complejiza el seguimiento de flujos de capitales utilizados en dichas transacciones, opacando la identidad de los titulares o responsables de las inversiones.