AFIP investiga cuentas de argentinos en Suiza por más de u$s85 millones

Es en el marco de la tarea realizar por la división de Fiscalidad Internacional. Implementaron medidas para garantizar el cumplimiento de las obligaciones tributarias de quienes poseen cuentas en el exterior.

Como parte de la fiscalización tendiente a combatir la evasión impositiva, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) intensifica las fiscalizaciones sobre cuentas de argentinos en Suiza, por una suma total de u$s85 millones de dólares. En principio, el organismo recaudador sospecha que se trata de cuentas que podrían no estar declaradas ante el organismo con el fin de omitir el pago del Impuesto a los Bienes Personales y Ganancias.

La AFIP informó que ya se cursaron notificaciones electrónicas a un gran número de contribuyentes que poseen activos en el exterior y no informaron sus tenencias fuera del país en las declaraciones juradas del Impuesto a los Bienes Personales o a las Ganancias correspondientes a los períodos fiscales 2019 y 2020. Dicho universo está compuesto por más de 1.800 personas físicas y más de 250 contribuyentes.

Desde la AFIP indicaron que el control y fiscalización de las cuentas de argentinos en el exterior realizado por el organismo que conduce Carlos Castagneto responde “a una decisión de la administración tributaria, en la continua lucha contra la evasión de impuestos por parte de los segmentos de la población con mayor poder adquisitivo”.

Es por eso que el área especializada en Fiscalidad Internacional implementó una serie de medidas para garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales por parte de los contribuyentes que poseen cuentas financieras en el exterior.

La información que permitió efectuar las fiscalizaciones en las cuentas activas en Suiza fue obtenida mediante el intercambio automático de cuentas financieras (CRS por sus siglas en inglés). Este es un mecanismo de intercambio automático, que lleva a cabo AFIP con los gobiernos que participan del CRS donde se comparte información de cuentas financieras, incluidos los saldos, intereses, dividendos y productos de las ventas de los activos financieros. Los datos son informados a los gobiernos por las instituciones financieras y cubre las cuentas de personas y entidades, incluidos fideicomisos y fundaciones.

En el caso de Suiza, la AFIP mantiene conversaciones con dicho país sobre otros tipos de intercambios de información más específicos, donde se solicita información de contribuyentes particulares. Este es el caso del llamado “intercambio de información tributaria previo requerimiento o a pedido” que es otra de las modalidades de cooperación administrativa entre los fiscos de las distintas jurisdicciones.

La fiscalización en Suiza es un ejemplo de la importancia de la información que recibe AFIP por la vía de distintos acuerdos de intercambio firmados que abarcan a más de 140 países, lo que se suma al flamante acuerdo firmado el año pasado con Estados Unidos (FATCA), una jurisdicción que, como en el caso de Suiza se cree que alberga a una gran cantidad de cuentas financieras de argentinos.

DEJA TU COMENTARIO: